場內(nèi)基金溢價率是指同一類型的基金，由于場內(nèi)基金的價格和場外基金的凈值不同，所以場內(nèi)和場外就存在溢價，其計算公式為：ETF成交價格÷當(dāng)前基金凈值-1。場內(nèi)基金受到供求關(guān)系的影響，所以一般場內(nèi)基金的價格高于場外基金。

比如，基金在二級市場上的價格為1.5元，在場外基金的凈值為1.4元，則基金的溢價率＝（1.5－1.4）／1.4×100％＝7.14％。

ETF的溢價率越低越好，如果溢價率為負(fù)數(shù)，說明此時價格低于實際價格，因此是一個不錯的買入時機。場內(nèi)基金的溢價率可以直接在交易軟件ETF基金的分時圖下可以看到，不需要投資者自己計算。

此外，當(dāng)基金在二級市場上出現(xiàn)溢價的情況時，投資者可以利用它與場外基金凈值的差值進行套利，但溢價率要大于套利的成本，才會更劃算。